2025年1月退休还是2月退休？养老金变化与划算性全解析

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退休金计算公式。

实行累进延迟退休后，我们的养老金计算公式没有改变。参加养老保险产生的养老金主要由基础养老金和个人账户养老金两部分组成，具体计算公式全国统一。

①基础养老金等于上一退休年度社会平均工资×（1+个人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

一般来说，平均缴费指数等于所有计算年份的缴费指数之和÷缴费年限。例如，假设平均缴费指数为1，缴费周期为15年，那么实际上可以用来计算平均缴费指数周期的缴费指数之和为15。一年可以为0.6，再过一年1.4，其余都是1。

根据基本养老金计算公式，基本养老金可领取上一年度社会平均工资的15%。

如果我们按照最后一个月300%的水平缴费，对应的平均缴费指数一般为3，但全年缴费指数实际上只有3÷12=0.25。支付指数总和为15.25，支付周期为15.0833年，平均支付指数结果为1.011。

计算基本养老金时，基本养老金可领取退休前一年社会平均工资的15.1667%，多缴0.1667%。其实就是2%÷12月社会平均工资。如果缴费水平是60%，实际上还会有额外的0.8%÷12月社会工资。

根据上述规则，可以说，如果我们按照60%至300%的缴费水平再参加养老保险1个月，养老金将获得社会平均水平的1/12×0.8%至2%退休前一年的工资。

我们按照下限来计算。假设社会平均工资为7500元，则可以计算出每月基础养老金将增加7500元×1/12×0.8%=5元/月。

②个人账户养老金等于个人养老保险账户余额÷确定退休年龄的月数。

这部分其实是改动最大的。因为你一个月后退休，你可以在个人账户上多存一个月，多计算一个月的利息。

假设缴费基数为60%（即4500元），每月可在个人账户中额外积累360元。

多付一个月利息取决于个人账户余额和会计利率。假设会计利率为2.4%（2024年为2.62%），个人账户余额为10万元，每月利息为200元。

确定退休年龄的月数也将发生变化。根据山东、江苏、陕西等多个省份的规定，只要我们还有剩余的退休年龄，就按照下一个退休年龄的月数来确定。本来他55岁就退休了，领了170个月的工资。推迟一个月后，月数改为164个月。 50岁和60岁延迟1个月退休将分别导致190个月和132个月。这样的话，原来的个人账户养老金也将大幅增加。