退休金计算公式主要包括三部分：
①基础养老金部分等于上一退休年度社会平均工资×（1+个人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
一般来说，如果60岁退休1个月，缴费期限比60岁退休时长1个月，即0.0833年。
我的平均缴费指数一般在0.6到3之间。也就是说，缴费年限相差一个月，基本养老金将比退休前一年社会平均工资相差0.0667%到0.1667%。
由于我们只考虑2025年退休，因此平均社会工资保持不变。如果退休推迟几年，计算的养老金结果会因社会平均工资的变化而有很大差异。
假设社会平均工资为7500元，计算出的基本养老金差异为每月5元至12.5元。
②个人账户养老金部分等于养老保险个人账户余额÷退休年龄确定月数。
如果我们60岁零1个月退休，养老保险就多缴纳1个月，个人账户余额就会多一些。假设缴费基数为4500元，缴费1个月后账户余额可增加360元。
除了增加缴款外，延迟退休也会导致利率上升。如果个人账户记账利率为2.4%（2024年记账利率为2.62%，但2023年为3.97%），如果个人账户余额为10万元，一个月可再增加利息200元退休后。
最大的问题来了，退休年龄月数的变化。如果您60岁退休，缴费月数将为139个月。但如果60岁后几个月退休，就按照61岁时的月数计算，132个月。
比如个人账户余额为10万元，我原来每月领取的个人账户养老金为719.42元。但如果一个月后退休，个人账户余额就变成了100万元，个人账户养老金就变成了761.82元，两者相差32.4元。
说实话，根据人力资源和社会保障发展“十四五”规划，我们将对月缴费制度进行修改。过去的按月付费制度确实不合理。新制度会纠正因延迟退休而造成的月供的巨大变化吗？
如果假设缴费月数不变或变化不大，按照560元除以139计算，每月可以领取4元个人账户养老金。
上述假设是最低缴费基数。如果最高缴费基数为5倍，则个人账户养老金将增加20元。
③过渡性养老金，这部分主要针对地方个人账户制度建立前的缴费年限进行计算。由于当期缴费不会影响账户设立前的年数，因此延迟退休对过渡性养老金的影响为零。
综合以上两种情况，如果60岁零1个月退休，60岁退休，缴费基数60%至300%（社会平均工资7500元）时，养老金差额仅为9元至32.5元。如果考虑到缴费月数的变化，这时候的工资就会有很大的不同，可以增加30多元。
所以，延迟退休、增加养老金确实是现实的。不要低估几美元的差异。我们的养老金实际上是几百个月积累下来的。 #养老小知识#
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