其中，山东百多安医疗器械股份有限公司（以下简称“百多安”）申请上交所；奥菲斯集团股份有限公司（以下简称“奥菲斯”）、山东百诺药业股份有限公司（以下简称“比诺药业”）、格林生物科技股份有限公司（以下简称“格林生物科技”）申请上交所；河南金源种业股份有限公司（以下简称“金源种业”）申请上交所。
值得注意的是，本周深交所对3家拟上市企业及中介机构采取了书面警示的自律措施。这3家企业分别是长春卓益生物科技股份有限公司（以下简称“卓益生物科技”）、赛克赛斯生物科技股份有限公司（以下简称“赛克赛斯”）、四川科瑞德药业股份有限公司（以下简称“科瑞德”）。涉案中介机构包括中信建投、北京国枫律师事务所、立信会计师事务所（特殊普通合伙）、海通证券、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）。
Bio-An业绩下滑，Green 第二次尝试失败
百度IPO申请于2022年10月19日获受理，同年11月9日进入问询阶段，经过两轮问询、答复后，今年9月该命令被撤回并终止审查。
公司是一家将医用材料改性技术应用于植入性医疗器械的企业，主要产品包括经外周中心静脉导管（PICC）、颅外引流系统、手术引流系统等材料改性医用耗材。
2019年至2021年、2022年上半年(报告期)，百段营业收入分别为1.77亿元、2.37亿元、2.10亿元、1亿元，归母净利润分别为3131.72万元、4155.51万元、4289.73万元、1845.78万元。
百奥多安在2022年10月披露的招股说明书中提及“带量采购”政策的影响，公司业绩的可持续性也遭到交易所质疑，根据首轮问询的回复，百奥多安2022年主营业务收入同比略有下降，预计2023年一季度将继续下降1.57%，PICC产品、颅外引流产品收入将继续增长，手术引流系统等医用耗材销售收入将大幅下降。
对此，交易所问询PICC产品是否存在因临床需求不足导致收入增长难以为继的风险，是否存在市场空间较小、未来收入增长乏力的风险；并量化分析了带量采购政策对发行人产品销售的影响。
“考虑到整体市场需求的增长、公司产品的技术优势、公司已建立的销售渠道、集采的影响以及集采过渡期的因素，受集采过渡期的不利影响，公司PICC产品销量短期内可能出现下滑。但随着集采成果在参与省份的全面落实，公司PICC产品销量有望增长。”百度回应。
据生物安复函显示，公司2023年主营业务收入为2亿元，同比下降4.18%，其中PICC产品收入同比下降10.11%，颅脑外引流系统产品收入同比下降5.71%。
此外，公司上市前大额现金分红也引发市场关注。招股书显示，2019年、2021年及2022年上半年，百多安共分红三次，分红金额分别为3000万元、4539万元及2031.48万元，累计分红金额约9570.48万元。其中，2019年公司分红金额占当期归母净利润的95.79%，而2021年及2022年上半年其分红金额均高于当期归母净利润。
格林生物二次尝试登陆创业板，但依然被撤单，公司专注于香精产品的研发、生产和销售，形成松节油、柏木油、全合成香精三大产品系列。
公司于2020年12月18日申请创业板上市，2021年1月31日被选入现场检查，2021年2月18日撤回IPO申请，主要原因是公司预计2021年净利润将大幅下滑，及未及时披露子公司环保行政处罚情况。
两年后，2023年6月2日，绿色生物制药再次递交IPO申请，二度尝试登陆创业板，当年6月29日进入问询阶段，在经过两轮问询及答复后，最终撤单并宣布终止IPO。
环保问题上，格林生物再次遭到交易所质疑。根据申请文件及首轮问询，格林生物拟建项目“年产4000吨高档香料”尚未实际开工建设，未履行节能审核手续；“新建应急天然气蒸汽锅炉建设项目”已竣工但未向发改委备案。对此，交易所对两个项目的合规性进行问询。
一周内3家IPO筹划公司及中介机构被处罚
9月2日至9月8日当周，深交所对3家拟IPO公司及其中介机构作出处罚。
9月3日，深交所向卓益生物科技及其中介机构发出监管函，卓益生物科技存在三项重大违规行为：一是未充分披露宣传活动内控制度执行不力、会计核算不规范等情况；二是未充分披露关联交易；三是未充分披露与控股股东人员、经营场所混淆情况及整改情况。
证监会现场检查发现，卓益生物部分推广服务商的推广拜访记录存在异常，或不符合公司《推广服务商服务项目管理制度》规定，部分会议推广费用支持性文件不规范，其他内控制度执行不到位等。同时，报告期内，公司还存在部分固定资产未及时入账、部分非研发人员薪酬计入研发费用、长期待摊费用摊销年限不准确、在建工程减值迹象考虑不充分等会计核算违规问题。卓益生物并未在申报文件中充分披露相关情况。
结果，卓益生物及相关负责人被采取书面警示的自律措施，中介机构中金公司、北京国枫律师事务所、立信会计师事务所（特殊普通合伙）及其相关负责人因未充分核查或关注相关事项被采取书面警示的自律措施。
9月4日，深交所披露了对SEX及相关中介机构的处罚函。
证监会发现，赛克赛斯业务推介内部控制存在薄弱环节，包括未按内部规定留存CSO服务商准入重点审核工作纸质材料、未对CSO服务商是否符合规定准入条件进行实质性审核、对CSO服务商推介活动抽查比例较低等。现场检查还发现，赛克赛斯部分推介活动验收存在瑕疵，包括推介项目验收单设计简单，不能全面反映验收具体情况；部分项目验收单上显示的材料清单与所附材料不一致，部分项目验收单显示验收通过但未收到发票等。
对此，深交所上市审核中心对赛克赛斯及相关负责人采取了书面警示的自律措施，其中海通证券、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）及其相关负责人因对发行人业务推介相关内部控制薄弱环节及部分推介活动受理缺陷、资金流向核查不充分、终端客户拜访及视频访谈等工作程序不完善等被采取了书面警示的自律措施。
9月6日，四川芯原药业股份有限公司（以下简称“芯原”）再次遭深交所处罚。
科瑞德属于医药制造行业，报告期各期销售费用发生额较大，销售费用率较高，但公司未严格执行和解协议，相关促销活动产生的销售费用报销流程不符合规范、有效的基本要求，公司与销售费用相关的内控制度实际执行情况与首轮问询回复中披露内容不一致。
因此，科莱德公司及相关负责人、保荐代表人、签字会计师等受到了书面警示等自律措施。
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