中国证监会要求绿茶公司出具境外发行上市备案补充材料,涉及股权架构等多方面

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股东结构方面,补充说明发行人2017年5月发行的优先股定价不一致的原因,时代音速受让发行人股权的定价依据、纳税情况;通过协议控制杭州绿茶、武汉江南绿茶、北京绿茶的原因、合理性、合规性,是否实际构成协议控制架构;搭建境外架构及返程投资境外所涉及的外汇登记、境外投资、对外投资等监管程序的合法性、合规性等。

对于股东情况,补充说明实际控制人王钦松、鲁长梅涉嫌外汇管理违规行为的具体情况、处罚及处罚情况等,并说明是否会对本次发行上市造成实质性障碍;家族信托通过多层架构持有发行人股份的原因及合理性。

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对于股权激励,补充说明现有股权激励计划的原因及背景、股价、估值依据、资金来源、具体人员构成等情况,并说明是否存在利益输送、是否存在法律法规规定的禁止持股主体等。

对于大额分红的,还应当补充说明报告期内分红金额、内部决策程序执行情况、纳税情况等,以及实施现金分红的合理性、合规性,以及在大额现金分红的情况下实施本次融资的必要性、合理性。

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对于合规经营,应补充说明境内经营实体食品安全管理是否符合食品安全法等法律法规的要求,有无已受处罚的食品安全违法行为及整改情况,是否构成重大违法违规行为;食品供应链具体模式、预制餐占比等是否符合《关于加强预制餐食品安全监管推动行业高质量发展的通知》中明确使用的要求。

据了解,2024年6月19日,绿茶餐厅将第四次尝试在港股市场IPO(首次公开募股)。根据招股书披露的数据,2021年至2023年,绿茶三年营收将超过80亿元。

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