退休中人别被骗了：工龄长不代表养老金高，早退反而不划算

进不了网站？换个网络试试！

多数人存有这样一种错误认知，觉得在养老保险制度变革里，前期退休的中人，靠着漫长无比的视同缴费年限，占到了极大的政策便宜，到了晚年养老金待遇极为优厚。然而，结合实际的养老金计算规则，以及调整机制，再加上不同时期退休中人待遇的对比来看，实际情况却完全相反，早期退休的中人看似有着超长的视同缴费年限，实际上在养老金待遇方面明显处于劣势，远远比不上后期退休的中人划算。

且看以两位典型之士作为退休人员的例子，此情形之下，便能清晰地瞧出其中存在的核心差距。老A于1975年开启职业生涯参与正式工作，在2015年时，以养老保险改革中人的身份步入退休阶段，其拥有大约40年的视同缴费年限，然而实际缴费的年限却是颇为短暂，个人账户之中几乎未曾有过积累，其养老金完全是依靠视同缴费年限予以支撑。他的养老金是由基础养老金、个人账户养老金以及过渡性养老金共同构成，而在2014年养老保险制度刚刚实现并轨之际，各地过渡性养老金的标准普遍处于偏低的状态。接下来的每一年，当养老金进行上调操作的时候，就算是按照缴费的年限，每年与之挂钩1元来进行计算，拥有40年工龄的情况下，也仅仅能够实现40元的上涨金额，整体呈现出的调整幅度是极为有限的。

老B在1994年的时候开始参加工作，到了2024年以中人的身份退休，其视同缴费的年限远比老A要短，然而实际缴费的年限是充足的，并且自始至终都是依照新制度去缴纳养老保险。个人每个月按照8%的比例进行缴费从而进入个人账户，经过几十年的累积以及利息的滚动，账户余额是相当可观的；单位或者财政按照16%的比例缴纳费用进入统筹基金，这就等于是持续为其养老金的待遇增添筹码。与此同时，老B处在2014年10月开始至2024年9月截止的长达十年的过渡期范围之内，能够享受到保低限高这样的政策，要是按照新办法计算出来的养老金比老办法更高的话，那么就可以按照相应比例逐年进行补发，到了2024年退休的时候更是能够享受到100%的差额补发，这一部分额外获得的待遇是相当可观的。

通过两相比较，结果是很明显能看出来的。老A，有着超长的视同年限，可是，因为个人账户比较薄弱，而且过渡性养老金偏低，所以养老金上调的幅度是非常小的。老B则不同，他的视同年限比较短，然而，他凭借充分的实际缴费，单位大额缴费贡献，还有过渡期全额补发政策，在退休的时候，养老金大概率会比老A每月高出上千元，甚至是数千元，并且每年养老金上调的金额也远远超过老A。

之所以讲前期退休的中人没占到便宜反倒吃了亏，关键原因存在四点。其一，视同缴费年限仅仅是名义上对工龄予以认可，并没有实际的资金被划入个人账户，然而养老金的高低其核心是取决于个人账户储存额、平均缴费指数以及退休时的社会平均工资。早期的中人成长于低工资、低缴费基数的年代，就算视同年限再长，个人账户依然单薄，养老金基础水平自然而然地偏低。

其次，当下现行的养老金上调规则对于全部是视同缴费情况的早期中人而言，是极其不友好的。现在各个地方在进行养老金调整的时候，都采用的是定额调整、缴费年限挂钩调整以及养老金水平挂钩调整相互结合的方式。早期中人的基础养老金基数从一开始就是比较低的，在水平挂钩调整这一部分，上涨幅度是有限的。就算是缴费年限挂钩调整会有一定的上涨幅度，然而整体算下来一年也仅仅只能上涨几十元，这远远低于后期退休的人员。

其三，处于晚期阶段的中人恰巧踩中了两大政策红利窗口。一方面，社会平均工资呈现出逐年大幅上涨的态势，晚十年退休意味着在核算养老金时所依据的基数会更高，如此一来，基础养老金自然而然地就会随之升高；另一方面，十年过渡期存在保底补发政策，这使得后期退休的中人能够足额享受到新制度所带来的待遇提升，然而早期退休的中人则完全没有机会获得这部分红利。

其四，单位缴费与财政之间的差异，使得待遇差距进一步被拉大。在后期退休的中人在职那段时期，单位或者财政持续以高比例实实在在地缴纳养老保险费用，最终这些费用转化成了更高的基础养老金以及更丰厚的待遇；然而早期的中人，其漫长的工龄仅仅被认定为视同缴费，国家并没有实际为他们缴纳养老保险，视同年限的含金量远远比不上实际缴费年限。

总的来说，在2015年前后办理退休手续的早期中人，表面上好像是由于超长的视同缴费年限而占据了一定优势，然而实际上他们的个人账户处于空虚状态，养老金基数偏低，而且没有机会享受到过渡期红利，每年养老金调整时的涨幅十分微薄；在2022年至2024年期间退休的晚期中人，虽然他们的视同年限比较短，但是却凭借着足额的实际缴费、高额的单位补助、更高的社平工资以及全额的过渡期补发，使得养老金待遇大幅领先于前者。由此能够看出，前期退休的中人不但没有占到视同缴费的好处，仔细计算之后，反而是在养老保险改革当中待遇相对处于吃亏状况的一代。